Slim je BTW-aangifte berekenen: bespaar tijd en geld als ZZP’er

Inleiding: Het belang van een correcte BTW-aangifte

Als zelfstandig ondernemer is het doen van BTW-aangifte een belangrijk en onvermijdelijk onderdeel van je bedrijfsvoering. Een correcte BTW-aangifte kan je zowel tijd als geld besparen en je beschermen tegen mogelijke boetes. In deze blogpost leer je alles over het efficiënt uitvoeren van je BTW-aangifte als ZZP'er.

Wat is BTW en hoe werkt het?

BTW staat voor Belasting over de Toegevoegde Waarde. Het is een indirecte belasting die je als ondernemer heft over je omzet en afdraagt aan de Belastingdienst. Het BTW-tarief dat je moet hanteren hangt af van het type product of dienst dat je levert. In Nederland zijn er drie BTW-tarieven: 21%, 9% en 0%.

BTW en ZZP'ers

Voor ZZP’ers werkt BTW iets anders. Je berekent BTW over je verkopen en je betaalt BTW over je inkopen. Het verschil tussen deze twee bedragen draag je af aan de Belastingdienst. Hierdoor kun je als ZZP’er profiteren van de zogenaamde 'voorbelasting': de BTW die je hebt betaald over je zakelijke uitgaven mag je aftrekken van de BTW die je moet betalen over je omzet.

Hoe bereken je de BTW voor je aangifte

Het berekenen van de BTW voor je aangifte lijkt misschien ingewikkeld, maar met een goed stappenplan en de juiste kennis is dit goed te doen.

Bereken eerst het totale bedrag aan BTW dat je hebt ontvangen over je verkopen. Dit doe je door je totale omzet te vermenigvuldigen met het bijbehorende BTW-tarief.
Bereken vervolgens het totale bedrag aan BTW dat je hebt betaald over je inkopen. Dit doe je door je totale uitgaven te vermenigvuldigen met het bijbehorende BTW-tarief.
Trek het totale bedrag aan betaalde BTW af van het totale bedrag aan ontvangen BTW. Het resultaat is het bedrag dat je moet afdragen aan de Belastingdienst.

Rekenvoorbeeld BTW berekenen

Stel, je hebt in een kwartaal €10.000 exclusief BTW omgezet. Daarnaast heb je €2.000 exclusief BTW aan kosten gemaakt. Beide bedragen zijn belast met 21% BTW. De BTW over je omzet is dan €10.000 x 21% = €2.100. De BTW over je kosten is €2.000 x 21% = €420. Het bedrag dat je moet afdragen aan de Belastingdienst is dan €2.100 - €420 = €1.680.

Tips om tijd en geld te besparen op je BTW-aangifte

Het doen van BTW-aangifte kan tijdrovend zijn, maar er zijn manieren om dit proces te versnellen en te vereenvoudigen.

Gebruik een boekhoudprogramma. Dit kan je veel tijd besparen bij het berekenen van je BTW-aangifte. Het programma houdt je inkomsten en uitgaven bij en berekent automatisch de BTW voor je.
Maak gebruik van de Kleineondernemersregeling (KOR) als je in aanmerking komt. Hiermee kun je vrijstelling krijgen voor de BTW als je in een kalenderjaar minder dan €20.000 omzet.
Besteed je BTW-aangifte uit. Als je het niet ziet zitten om zelf je BTW-aangifte te doen, kun je dit ook uitbesteden aan een boekhouder. Hoewel dit kosten met zich meebrengt, kan het je ook veel tijd en stress besparen.

Veelgemaakte fouten bij BTW-aangifte (en hoe je deze kunt voorkomen)

Er zijn enkele veelvoorkomende fouten die ZZP'ers maken bij hun BTW-aangifte. Door deze te kennen, kun je ze voorkomen en er zo voor zorgen dat je aangifte correct is.

Niet alle BTW aftrekken: Zorg ervoor dat je alle BTW die je hebt betaald over je zakelijke uitgaven aftrekt. Dit geldt ook voor de BTW op investeringen in bedrijfsmiddelen.
Verkeerde BTW-tarief gebruiken: Zorg ervoor dat je het juiste BTW-tarief gebruikt voor je producten of diensten. Dit kan 21%, 9% of 0% zijn.
Te laat BTW-aangifte doen: Zorg ervoor dat je je BTW-aangifte op tijd doet. Doe je dit te laat, dan riskeer je een boete.

Conclusie: De voordelen van een efficiënte BTW-aangifte

Een correcte en efficiënte BTW-aangifte kan je veel voordelen opleveren. Je bespaart niet alleen tijd en geld, maar je voorkomt ook boetes en je hebt een helder overzicht van je financiën. Met de juiste kennis en tools wordt BTW-aangifte doen een stuk eenvoudiger. Wil je dit proces nog makkelijker maken? Probeer dan eens ons boekhoudprogramma op www.btaald.nl.