De zelfstandigenaftrek is een belastingvoordeel waar je als ZZP'er gebruik van kunt maken. Het is een aftrekpost die je kunt inzetten om je belastbaar inkomen te verlagen en zo minder belasting te betalen. Deze aftrek is ooit in het leven geroepen om het ondernemerschap te stimuleren en om rekening te houden met het risico dat je als ondernemer loopt.
De overheid heeft besloten om de zelfstandigenaftrek te verlagen. Het doel van deze verlaging is om de fiscale verschillen tussen werknemers en zelfstandigen te verkleinen. In 2025 is de zelfstandigenaftrek verlaagd naar €6.670. Dit betekent dat je als ZZP'er minder van je winst kunt aftrekken en dus effectief meer belasting moet betalen.
Stel, je hebt een winst van €50.000. Voorheen kon je met een zelfstandigenaftrek van €7.030 je belastbaar inkomen verlagen naar €42.970. Nu de aftrek is verlaagd naar €6.670, wordt je belastbaar inkomen €43.330. Dit betekent dat je over €360 extra belasting moet betalen.
Start vandaag nog met tijd besparen. Ervaar zelf het gebruiksgemak van btaald voor 14 dagen gratis, zonder enige verplichtingen.
Gratis beginnen
De verlaging van de zelfstandigenaftrek heeft verschillende gevolgen voor ZZP'ers. Afhankelijk van je winst, kan de impact groot of klein zijn. In het voorbeeld hierboven betaal je over €360 meer belasting. Dit lijkt misschien niet veel, maar voor ZZP'ers met een kleine winstmarge kan dit toch een flinke hap uit het budget zijn.
Als ZZP'er kun je verschillende dingen doen om je aan te passen aan de verlaging van de zelfstandigenaftrek. Ten eerste kun je proberen om je winst te verhogen. Dit kan door meer opdrachten aan te nemen, je tarieven te verhogen of je kosten te verlagen. Een andere mogelijkheid is om gebruik te maken van andere aftrekposten, zoals de MKB-winstvrijstelling of de investeringsaftrek.
Wil je dit makkelijker maken? Probeer btaald.nl.
De verlaging van de zelfstandigenaftrek zal voor veel ZZP'ers een impact hebben op hun financiën. Het is daarom belangrijk om je hier goed op voor te bereiden, bijvoorbeeld door je winst te verhogen of gebruik te maken van andere aftrekposten. Ook is het verstandig om je financiële situatie goed in kaart te brengen en eventueel advies in te winnen bij een belastingadviseur. Zo zorg je ervoor dat je klaar bent voor de toekomst en dat je zo min mogelijk last hebt van de fiscale veranderingen.
Start vandaag nog met tijd besparen. Ervaar zelf het gebruiksgemak van btaald voor 14 dagen gratis, zonder enige verplichtingen. Factureren was nog nooit zó simpel.
Nu beginnen
